Përsëri mbi bojë në printer, pritësi ishte roll fundit e letrës për faks, djegur llambë në korridor? Nuk ka pyetje - furnizuesi Provident (ose një anëtar i stafit) ka të aksioneve të drejtë dhe kohë për të rregulluar këto probleme!
Ai është përgjegjës për personin e emëruar me urdhër të drejtorit. Mbledhja aplikimet në të gjitha departamentet dhe divizionet, ai plotëson një kërkesë për pagesën paradhënie për blerjen e mallrave dhe materialeve. Pastaj nxiton në dyqane, magazina, dhe, nëse është e nevojshme, komandantin e tij në një qytet tjetër. Duke blerë materialin e duhur, brenda tri ditëve, pas një udhëtim pune, ose periudha e përcaktuar në deklaratë, ajo ofron raportit kontabilitetit të SHA-1 me mbështesin dokumentacionin. Në faqen e parë ajo mbush emrin, njësi, emrin, numrin e punonjësve, pozicionin, emërimin e një paradhënie. Në anën e pasme të tabelës (kolona 1-6) personi të përgjegjshëm duke e bërë të dhënat e faturave të shpenzimeve në shumën dhe, në fund të përmbledhur, vë nënshkrimin e tij dhe emrin e plotë. Në vend të kësaj kontabilist lëshon një faturë se raporti është pranuar dhe verifikuar. Nga ana e saj, një kontabilist, një raport duke caktuar një numër rend, verifikon të dhënat e paraqitura me origjinalet e dokumenteve dhe mbush kolonën 7-9. Pastaj, në fletën e parë të vendosë bilanceve nga raporti i mëparshëm, shuma e marrë, shpenzimet dhe nxjerr rezultatin në deklaratë.
Marrë parasysh se çdo gabim në AO-1 ose mos-regjistrimin e Urdhrit të transaksioneve në cash do të zbuluar auditimin e llogaritjeve me personat përgjegjës.
Auditori i përpiktë analizon mbetjet mujore (të shënuar 71) të realizuara në periudhën e ardhshme (papritmas kontabilist diku mbetje u nënvlerësuar, siç është quajtur anulimin pajustifikuar). Pastaj krahasojnë lëshimin dhe kthimin e subreport me një arkë, duke i kushtuar vëmendje për faktin nëse personi i përgjegjshëm marrë një paradhënie jo për të raportuar në një mëparshme. inspektimi të thellë e prek dhe dokumentet shoqëruese. Secili prej tyre duhet të jenë të pranishëm të dhënat e nevojshme. Paguar për punën ose shërbimet, mallrat dhe materialet të hyjë në librat e një pale të tretë mund të bazohet vetëm në faturë, faturën e ngarkim, shpinë e kupon marrjes, të holla dhe shitjes marrjes. Kontrollimi operacionin e njëjtë, por me personat fizikë, auditori do të kërkojë aktin e blerjes kontratën e shitjes dhe tërheqja shqip.
Vëmendje e veçantë i është kushtuar testimit nevojë udhëtime punëtorëve objektivat rastësi bashkangjitur me urdhra, disponueshmërinë e dokumenteve mbështetëse, korrespondon me periudhën e numrit të identifikimit caktimit të ditëve për datat e pagesave në faturat e hotelit dhe bileta, për të cilën personi i përgjegjshëm është përgjegjës. Ata janë subjekt i të detyrueshme llogaritjet e kontrollit normat e dhomës dhe të jetesës. Hapi i fundit është për të kontrolluar deklaratën grupim udhëtimit të të gjitha shkeljeve.
Ora-konsumojnë faza më e auditimit është verifikimi i raporteve të shpenzimeve me №7 revistës, e cila përfaqësonte gjithë kontabilitetit vendbanimet me personat përgjegjës. Sipas këtij regjistri do të kontrollojë inspektori kompetent laboriously hedhjen e të dhënave për secilin raport. Kredia finale momentum duhet të përputhen me debit të dhënave llogaritë 50, 51, 55, me një sasi të kredisë të llogarive 60, 26, 10, etj