Arketimit para nëpërmjet IP: Skema përgjegjësia

Kryerjen e aktiviteteve të biznesit, çdo kompani përballur me nevojën për fonde të holla nga llogaria rrjedhëse. Legjislacioni shprehura rastet specifike në të cilën ju mund të tërheqin para nëpërmjet bankës. Këto përfshijnë pagesën e shpenzimeve të vogla të përdorimit. Problemet lindin nga kompanitë që paguajnë pagat në "zarf". Shuma e nevojshme për të hequr ato, shumë më e lartë se kufiri. Ky artikull ofron informata rreth asaj se si arkëtimin e fondeve përmes IP. Përgjegjësia kusht për shkelje të kufijve të përcaktuar, do të analizohet gjithashtu.

zemër

Fjala "arketimit" është përdorur zakonisht në disa vlera. Ajo është kuptuar si një tërheqje të ligjshme dhe përkthimi i aktiveve jo-monetare në para të gatshme. Të njëjtin emër dhe janë operacione të paligjshme për të holla. Dallimi në mes të këtyre dy koncepteve është shumë e hollë. Thelbi i transaksioneve të paligjshme është reduktuar për të, për të marrë larg nga pagesa e taksave. Aty qëndron paligjshmërinë e tyre.

Kompania dëshiron të sjellë disa shuma e parave pa paguar taksat. Për këtë qëllim, ajo përfundon me kontratën IP për furnizimin e mallrave në një bazë të parapagimit. Kjo shumë përfshin komisionit ndërmjetës. Mallra në përgjithësi nuk mund të sigurohet. Në këto skema artikuj që janë të vështira për të gjetur të përdorura (që do të shqyrtohet në hollësi më poshtë). Pasi transferimi kryhet nëpërmjet PS arketimit holla. Taksave në buxhet për transaksione të tilla nuk janë transferuar. Shuma që rezulton i jepet konsumatorit pak përqindje të rënë dakord.

Sigurisht, arkëtimi i fondeve përmes IP (UTII) duke renditur ato në kartën e korporatave është e lejuar. Por heqja e kufijve është shumë i vogël. Prandaj është e nevojshme për të kërkuar për një mënyrë për të dalë.

të dhëna statistikore

Në vitet e fundit, shuma e fondeve në sektorin informal është rritur. Në gjysmën e parë të vitit 2014 në Ministrinë e Punëve të Brendshme u mbajt 145 miliardë rubla., Tërheqë në mënyrë të paligjshme dhe të eksportuara jashtë vendit. Të gjitha këto taksa të papaguara, vjedhje dhe ryshfeti. Të hyrat ndërmjetës për operacione të tilla është 8 miliardë rubla.

skemat

Arketimit para nëpërmjet IP (USN) ligjërisht, por me një shkallë të caktuar të rrezikut mund të kryhet në baza të shumta. Skema më të njohura, si pagesa për shërbimet që në fakt ka dhënë askush, dhe blerjen e mallrave me çmime të fryra, tashmë janë shqyrtuar.

Blerja e produkteve bujqësore. mallrat e tilla janë të prishet, ata janë të lehtë për të shkruar jashtë, dhe të provojë praninë e tyre ose mungesa në fund të jetës shelfin është shumë e vështirë. Një skemë e ngjashme: sipërmarrësi është i regjistruar si kokë e fermës dhe kryen arkëtimin e fondeve me anë të IP. Përgjegjësia për përdorimin e "zyrave të veçanta" shërbime mund të jetë shumë e lartë, pasi që ekziston rreziku për të qenë të përfshirë në transaksione mashtruese.

shuma të mëdha janë edhe fajësuar shpesh për redecoration. Provojë se puna në fakt kryer, ajo është shumë e vështirë. Një tjetër opsion - një paradhënie për shërbime, datë Ekzekutimi shtyhet për 5-15 ditë. Në fakt, pas përfundimit të kësaj periudhe, të dyja palët në transaksion mund të ketë tashmë janë eliminuar.

Pagesa e dënimeve për kontratë ka kaluar afati. Dokumenti parashikon "sanksione të ashpra" për mospërmbushje të detyrimeve. Shuma e gjobave mund të jetë 100-200% të kontratës. Këto kushte nuk zbatohen në mënyrë specifike.

metoda alternative

Si tjetër kryer vjeljen e fondeve përmes IP? kontratë sigurimi Agjencia është lidhur në favor të një pale të tretë. Ajo specifikon një ngjarje që do të ndodhë, kompensimi paguhet në një anëtar të personelit, dhe shpërndarë më pas me marrëveshjen.

Sponsor mbështetje përmes bamirësi. Të gjitha fondet e marra janë hequr nga llogaritë dhe të japin anëtarët e organizatës. mallrat e paprekshme (të drejtën e autorit, know-how ose ekskluzivitet) është shumë e vështirë të vlerësohet. Prandaj, me anë të marrëveshjeve të licencimit, "shpikësi" mund të transferojë shuma të mëdha. Në mënyrë që të shmangen problemet me autoritetet e kontrollit, është e nevojshme për të çuar përpara anën e sigurt dhe për të përgatitur një sërë dokumentesh, llogaritjet, vizatime dhe certifikatat.

Arketimit para nëpërmjet IP: problemeve dhe zgjidhjeve

Shtrëngimi kufizime qeveritare për tërheqje të bëhet një parakusht për shfaqjen e angazhuar në arketimit firmave që ofrojnë klientëve një gamë të gjerë shërbimesh: nga menaxhimin e llogarisë për legalizimin e të ardhurave jashtë vendit. Çmimet në masë të madhe varet nga shuma dhe dëshirat. Cash me shumicë të mëdha mund të kërkojë rendin e 0.9% të shumës. Operacioni i depozitë në të holla do të jetë më e shtrenjtë. Sa më e vogël shuma, aq më i lartë komisioni. Furnizuesit e fondeve janë zakonisht besimit dhe transportit kompanitë me sasi të mëdha të parave të gatshme.

Më shpesh sesa jo një entitet ligjor transferon fondet në firmë-jetuar. Nën maskën e kostos, kjo shumë është nxjerrë nga baza tatimore. Atëherë fondet nga llogaria duke lëvizur në fytyrë dhe të hiqen nëpërmjet kartë plastike në ATM. Ky operacion është kryer edhe nga persona të trajnuar posaçërisht. Faza përfundimtare - për të transferuar të holla për konsumatorin.

Arketimit para nëpërmjet IP: dënimin

Në varësi të specifikave të një transaksioni të caktuar mund të jetë shkelur nenet tilla të Kodit Penal:

• evazioni fiskal - neni. 198 (Phys. Person), Art. 199 (pronarët);
• ndihmuar në fshehjen e të ardhurave - artin. 199.2;
• falsifikim - Art. 327;
• Biznesi i paligjshëm - art. 171;
• pastrimit të parave - art. 174.

Kjo është shumë e rrezikshme për të kryer në shkallë të gjerë arketimit para nëpërmjet IP. Përgjegjësia për disa artikuj është privimi nga liria për disa vjet. Por kjo nuk është zbatuar gjithmonë dënimin më të vështira.

Shumica e transaksioneve të konsiderohet si ushtrimin e operacioneve bankare të paligjshme, që është një shkelje e Art. 172 CC. sipërmarrësit të tilla janë të paligjshme RKO, mirëmbajtjen e llogarive rrjedhëse dhe mbledhjen e parave të gatshme. Për të kryer operacione të tilla nga ligji "Për bankat dhe veprimtarinë bankare" parashikon lëshimin e licencës.

Hapja e procedurës penale, në qoftë se ka një sasi të ardhurave në një shkallë të madhe (më shumë se gjysmë milionë rubla.). Një situatë e tillë lind kur një kompani përmes një një-ditë të kalojë të paktën 30 milionë rubla. Ajo siguron burgim në bazë të këtij neni. Por ky dënim është përdorur rrallë. Në mënyrë tipike, të burgosurit të marrin dënime me kusht.

modernizimi i Kodit Penal

Në vitin 2015, një amendament në Art. 173 CC. Ai parashikon dënime më të ashpra për arkëtimin e paligjshëm të fondeve përmes IP. Përgjegjësia e personit i cili e regjistruar këto kompani shell ose të detyruar për të kryer akte të tilla të paligjshme. Problemi është se ajo është e vështirë për të provuar. Më vete, në Art. 159 i Kodit Penal thotë për përvetësim të fondeve buxhetore. përgjegjësia penale për kundërvajtje është me burgim deri në 3 vjet.

Kanalet e pastrimit të parave

Me qëllim të "pompuar" do të thotë kriminelët janë duke përdorur jo vetëm firmat e një-ditë, por edhe bankat, sistemet e transferimit të parave. Në Shën Petersburg, në vitin 2014 një grup prej tre personave të mbajtur operacionet mashtruese arketimit në 60 miliardë rubla. Ata hapën një llogari bankare në subjektet e ndryshme që marrin paratë e tyre dhe pastaj t'i dërgonte për individët përmes Postës ruse.

Banka hyn në një kontratë me një person juridik në mirëmbajtjen e llogarisë. Ai nuk mund të di edhe për, kapet firmat një-ditore në mes të konsumatorëve. Flisni për një institucion të kredisë mund të jenë të përfshira, në qoftë se dokumente të tilla firmat bedel janë gjetur pas një kërkimi të bankës dhe çelësat e "klientit-Bank". Por situata të tilla janë tepër të rralla. Më shpesh, institucioni krediti është një mjet që konfirmon mashtrim për ata të angazhuar në arketimit.

Përjashtim nga ky rregull ishte SHA "Master-Bank". Që nga viti 2007, institucioni krediti është mbajtur në 14 raste penale, 6 prej të cilave janë të lidhura me arketimit. Kur akumuluar një sasi shumë të madhe të informacionit, kemi filluar për të kryer vlerësimin e tij cilësor. Agjencitë e zbatimit të ligjit kanë dalë me një urdhër kërkimi për degën e bankës dhe provat vetëm gjetur.

përfundim

Zhdukja e arketimit nuk punon, por ju mund të përpiqet për të përzënë atë në kornizën e ngushtë. Nëse rregullatorët detyruar shkelësit për të rritur normat me 10% ose më shumë, të angazhuar në këtë biznes do të jetë humbje. Një situatë e ngjashme ka ndodhur me Raiders. ndarjen Konflikti i aseteve të korporatës ka qenë gjithmonë shumë, por më pak se 200 raste penale janë iniciuar në vitin e kaluar.